ज़्यादातर वेतनभोगी पेशेवर अपने एम्प्लॉईज़ प्रोविडेंट फंड (EPF) को रिटायरमेंट के लिए एक ऐसा फंड मानते हैं जिसे एक बार सेट करके भूल जाया जा सकता है—यानी 25–30 साल तक इसमें योगदान देते रहो, रिटायर हो जाओ, और ज़रूरत पड़ने पर पैसे निकाल लो। लेकिन यह सोच पूरी तरह से सही नहीं है—आपके EPF पर एक ‘टिक-टिक करती घड़ी’ चल रही है, जिसके बारे में बहुत कम लोग बात करते हैं।
एक बार ऐसा हो जाने पर, ब्याज मिलना बंद हो जाता है। आपकी जमा पूंजी बस यूं ही पड़ी रहती है, और उस पर कोई कमाई नहीं होती। इसलिए, अगर आप 60 साल की उम्र में रिटायर होते हैं और अपना EPF न तो निकालते हैं और न ही उसका निपटारा करते हैं, तो ब्याज आपको सिर्फ़ 63 साल की उम्र तक ही मिलता रहता है। उसके बाद, आपका पैसा असल में ‘बेकार पूंजी’ (dead capital) बन जाता है; वह खाते में तो जमा रहता है, लेकिन उस पर अब कोई ‘कंपाउंडिंग’ (ब्याज पर ब्याज) नहीं होती।
“सलाहकार के तौर पर, हम अक्सर ऐसे रिटायर हुए लोगों से मिलते हैं जो यह मान लेते हैं कि उनका EPF हमेशा के लिए 8.25 प्रतिशत कमाता रहेगा, ठीक वैसे ही जैसे PPF मैच्योरिटी तक कमाता है। लेकिन, असल में ऐसा नहीं होता। EPF का ब्याज एक्टिव मेंबरशिप या रिटायरमेंट के बाद की एक तय समय-सीमा से जुड़ा होता है, न कि अकाउंट की पूरी अवधि से,” 1 Finance में वाइस प्रेसिडेंट – पार्टनर सक्सेस, अनूज मेहता कहते हैं।
इसके अलावा, काम बंद करने के बाद आपके EPF पर जो ब्याज मिलता है, वह टैक्स-फ्री नहीं होता। इनकम टैक्स एक्ट के तहत, छूट सिर्फ़ नौकरी के दौरान एक मान्यता प्राप्त प्रोविडेंट फंड पर लागू होती है। एक बार जब आप नौकरी छोड़ देते हैं, तो वह ब्याज टैक्सेबल इनकम बन जाता है, और ITAT बेंगलुरु बेंच ने इस बात की पुष्टि भी की है। ऐसे भी लोग हैं जो सालों तक अपने ITR में इस बात का ज़िक्र नहीं करते, सिर्फ़ इसलिए क्योंकि उन्हें इस बारे में जानकारी ही नहीं होती।
इसके बजाय आप यह कर सकते हैं कि सबसे पहले, अपने EPF को अपने-आप निष्क्रिय न होने दें। 36 महीने की समय-सीमा के भीतर ही खाते का निपटारा कर लें। एक बार जब आप खाते का निपटारा कर लेते हैं, तो सोचें कि वह पैसा कहाँ जाना चाहिए।